El impacto de la morosidad de créditos de consumo en el sistema bancario peruano 2014 - 2024

Abstract

Esta investigación analiza el impacto de la morosidad en el sistema bancario peruano de enero de 2014 a diciembre de 2024. La evaluación del modelo económico propuesto se sustenta en una estrategia empírica que emplea el método de Vector Autorregresivo (VAR). Este enfoque analítico permite modelar las interacciones dinámicas entre variables económicas, facilitando una comprensión más profunda del impacto de la morosidad de los créditos de consumo en algunos de los principales indicadores financieros de los bancos más importantes del Perú. Para llevar a cabo este análisis, se utilizan datos mensuales extraídos de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). Los resultados revelan que un aumento en la tasa de morosidad de créditos al consumo se traduce en una marcada disminución en los ingresos financieros de las instituciones financieras, acompañada de un incremento significativo en los niveles de provisiones y créditos refinanciados y reestructurados, generando así una disminución en el retorno sobre activos (ROA). Estos hallazgos destacan la necesidad de políticas de gestión de riesgos más robustas y regulaciones que promuevan la estabilidad financiera.

This research examines the impact of delinquency on the Peruvian banking system from January 2014 to December 2024. The evaluation of the proposed economic model is based on an empirical strategy employing the Vector Autoregressive (VAR) method. This analytical approach enables the modeling of dynamic interactions among economic variables, providing a deeper understanding of the impact of consumer credit delinquency on key financial indicators of Peru’s most prominent banks. The analysis utilizes monthly data from the Superintendency of Banking, Insurance, and AFP (SBS). The results reveal that an increase in the consumer credit delinquency rate leads to a significant reduction in the financial income of institutions, accompanied by a substantial rise in provisions and refinanced or restructured loans, resulting in a decrease in the return on assets (ROA). These findings highlight the need for more robust risk management policies and regulations to promote financial stability.